Gestão Orçamentária: como funciona, desafios e como aplicar

A gestão do orçamento e o planejamento financeiro representam aspectos fundamentais para empresas de médio e grande porte devido à complexidade e amplitude de suas operações.

Para essas organizações, que gerenciam uma variedade extensa de departamentos e projetos, essas práticas oferecem uma estrutura essencial para a coordenação eficiente do capital.

Isso porque permitem a alocação estratégica de orçamentos para diferentes áreas, assegurando que as prioridades de negócios sejam atendidas e que os investimentos se alinhem com os objetivos de médio e longo prazo.

Neste artigo, exploramos o conceito, desafios, práticas de sucesso, vantagens e tecnologias associadas à gestão orçamentária, indicando caminhos e explicando por que este tipo de gestão é indispensável para as empresas.

Continue e confira! 

O que é uma gestão orçamentária?

A gestão orçamentária representa um conjunto de ações tomadas para a análise e avaliação dos lucros, custos e aquisições da empresa, considerando um determinado período e tendo em vista um planejamento financeiro e estratégico.

A partir de um orçamento empresarial definido, cabe aos gestores e demais envolvidos conduzirem ações estratégicas que visem as metas de receita e previsão de despesas futuras de acordo com as avaliações diretivas.

Desse modo, a gestão também desempenha um papel crucial na mitigação de riscos para as organizações, já que, ao planejar e gerenciar as necessidades financeiras, as empresas lidam com as incertezas associadas a flutuações econômicas, volatilidade do mercado e mudanças nas condições operacionais.

No entanto, especialistas da Universidade de São Paulo (USP) sublinham que tais etapas ou processos devem ser conduzidos tendo-se em vista que os orçamentos “não são padronizados nem homogêneos, podendo se revelar de diversas formas nas organizações”.

Ou seja, de modo que a gestão proporcione estados de estabilidade e capacidade de adaptação, devem ser considerados as especificidades da empresa, assim como os desafios e as ferramentas de gestão, considerando a sustentabilidade em um ambiente de negócios dinâmico.

Desafios de implementação da gestão orçamentária?

Como vimos, adotar práticas eficientes e estratégicas de gestão implica, em paralelo, compreender os principais desafios em sua implementação e o uso de ferramentas capazes de superar estes cenários.

A seguir, destacamos dois desafios: o primeiro, relacionado à devida proteção dos dados contra violações ou ataques de segurança; o segundo, relacionado à coleta de informações e integração efetiva dos sistemas de gestão aplicados.

Segurança da Informação

A segurança dos dados é uma preocupação constante, com a crescente ameaça de ataques cibernéticos. Desse modo, garantir a proteção adequada contra violações de segurança é essencial para preservar a integridade das informações financeiras.

Outro aspecto diz respeito às regulamentações relacionadas à privacidade e proteção de dados, que também exigem conformidade rigorosa. O não cumprimento pode resultar em penalidades significativas, destacando a importância de medidas robustas de segurança.

Coleta e avaliação de dados

Um dos principais desafios é a integração de sistemas. Ambientes em que se observa uma falta de integração entre diferentes sistemas também se identifica uma dificuldade na coleta eficiente de dados, da empresa ou seus clientes. A equalização entre plataformas e a implementação de soluções de software integradas são cruciais para otimizar o processo.

Além disso, a precisão e confiabilidade dos números são essenciais para a construção de planejamentos sólidos. Neste sentido, os problemas detectados, como dados inconsistentes ou desatualizados, podem comprometer a validade das projeções e insights obtidos.

Por fim, vale ressaltar o papel da acessibilidade e agilidade; que indica a capacidade de acessar dados de maneira ágil e eficiente. Atrasos e delays na coleta e análise de informações podem resultar em decisões tardias ou baseadas em dados desatualizados, impactando negativamente o planejamento.

Com fazer uma gestão orçamentária eficiente

Adotar práticas e processos assertivos em gestão orçamentária implica realizar um planejamento detalhado, integrar os sistemas já utilizados e adotar tecnologias que garantem segurança e agilidade.

Neste sentido, algumas etapas são necessárias, percorrendo um caminho que se inicia na definição das metas de alocação de recursos, considerando-se estratégias financeiras de médio e longo prazo.

Para tanto, é necessário realizar a coleta e avaliação precisa de dados da empresa, de modo a embasar e direcionar todas as decisões subsequentes.

Assim, o uso de softwares especializados em tesouraria, por exemplo, automatiza processos e reduz significativamente os erros humanos e manuais, o que gera maior controle sobre os dados de receitas e despesas.

Vale lembrar que estas ferramentas também permitem a integração com sistemas de gestão empresarial, os ERPs; otimizando, em paralelo, o fluxo das informações e assegurando a consistência dos dados financeiros processados.

Outro aspecto fundamental a ser considerado diz respeito a um dos desafios previamente citados: a segurança. Por isso, é necessário contar com soluções em total conformidade regulatória, que garantam a devida integridade e confidencialidade dos dados financeiros da empresa.

Considere, por exemplo, uma empresa que automatizou estes processos via sistemas especializados. Neste cenário, observaríamos que a elaboração, revisão e planejamento dos orçamentos ganharia outros níveis de eficiência e assertividade.

Por meio destes softwares seria possível combinar a coleta dos dados históricos, a análise de mercado e metas financeiras, assim como a simulação e projeção detalhadas de cenários de desempenho diferentes. 

Ou seja, fortalecendo a capacidade da empresa de adaptação diante de oscilações ou flutuações econômicas.

Neste aspecto, a implementação de ferramentas e recursos inteligentes não só otimiza a gestão do orçamento, mas apresenta diversas vantagens para as empresas.

Vantagens de aplicar na sua empresa

A condução exitosa da gestão do orçamento demanda das empresas a implementação de recursos inteligentes e sistemas especializados, de modo que cada etapa seja contemplada de maneira assertiva e direcionada.

Assim, diversas vantagens são percebidas no cotidiano e nas rotinas dos setores envolvidos, sobretudo: maior agilidade e compreensão das operações; a elaboração de planejamentos mais eficientes; e maior assertividade no orçamento de gastos e receitas.

Descomplica processos cotidianos

Os softwares especializados em gestão de orçamento se destacam ao aprimorar significativamente o dia a dia do setor financeiro e contábil das empresas.

Contando com funcionalidades direcionadas à realidade da tesouraria, estas plataformas simplificam a gestão, oferecendo uma visão abrangente e integrada das operações.

Neste contexto, a automação de processos agiliza a coleta e análise de dados, reduz o tempo despendido em atividades operacionais e permite que as equipes concentrem seus esforços em análises estratégicas.

Isso aumenta a eficiência operacional, assim como contribui para a precisão das informações, proporcionando uma base sólida para o planejamento orçamentário e a tomada de decisões informadas.

Além disso, estas soluções simplificam o processo de interação entre os setores

financeiro e contábil, promovendo uma comunicação integrada e transparente e

maior compreensão sobre a situação financeira da empresa.

Planejamentos econômico-financeiros mais eficientes

Outra vantagem diz respeito à elaboração de orçamentos de gastos e de vendas, assim como de planejamentos econômico-financeiros.

Ao oferecer uma interface intuitiva e funcionalidades avançadas, softwares especializados também possibilitam a criação de orçamentos de gastos detalhados, permitindo que as organizações projetem suas despesas de forma precisa e alinhada aos seus objetivos estratégicos.

Do mesmo modo, a facilidade na elaboração de orçamentos de vendas, com ferramentas para previsões e simulações precisas, também é impactada positivamente.

Essencialmente, ao combinar dados históricos, tendências de mercado e metas comerciais, estas plataformas permitem que as empresas construam orçamentos de vendas realistas e alinhados com suas estratégias de crescimento.

Esses recursos contribuem para a definição de metas alcançáveis e fortalecem a capacidade de adaptação diante das dinâmicas do mercado.

Maior assertividade em Orçamentos de Gastos e Receita

Por fim, uma das vantagens associadas à gestão por meio de recursos inteligentes e softwares especializados diz respeito à possibilidade de compreender, de modo abrangente e aprofundado, os cenários financeiros.

Isso impacta tanto os aspectos relacionados aos gastos quanto às vendas. Ao integrar dados de diversas fontes, estas plataformas geram análises detalhadas e projeções precisas. 

Por exemplo, para orçamentos de gastos, facilitam a identificação de padrões, a alocação

eficiente de recursos e a antecipação de potenciais desafios financeiros. Já em

relação aos orçamentos de vendas, também são capazes de incorporar elementos

como:

• Histórico de vendas;
• Comportamento do mercado;
• Metas estratégicas.

Ou seja, oferecendo uma visão integral que capacita as empresas a desenvolverem previsões realistas e estrategicamente alinhadas.

TOTVS Gestão Financeira – Linha Gesplan

A TOTVS Gestão Financeira – Linha Gesplan é a ferramenta ideal para empresas que buscam uma gestão orçamentária mais eficiente, segura e estratégica.

Desenvolvido com tecnologia de ponta, este sistema SaaS escalável oferece total conformidade com normas financeiras locais e internacionais, como IFRS16 e SOX, garantindo maior precisão e transparência em todas as etapas do planejamento financeiro.

Contando com módulos independentes e altamente flexíveis, a plataforma simplifica a gestão de tesouraria, automatizando processos complexos como fluxo de caixa, operações financeiras e gestão de arrendamentos.

No âmbito do planejamento e orçamento, a plataforma TOTVS Gestão Financeira – Linha Gesplan permite a modelagem de processos com consolidação de dados, projeções de múltiplos cenários e simulações de impactos financeiros, otimizando a tomada de decisões estratégicas.

Além disso, os painéis dinâmicos e dashboards interativos proporcionam uma visão detalhada das finanças, facilitando o controle em tempo real.

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Conclusão

Neste artigo, você aprendeu que a gestão orçamentária desempenha um papel estratégico fundamental para empresas que buscam eficiência, controle e segurança em suas operações financeiras.

Ao longo de nossa análise, exploramos como a implementação de práticas assertivas e tecnologias especializadas pode otimizar a alocação de recursos, melhorar a precisão nas projeções e fortalecer a capacidade de adaptação diante de um ambiente de negócios dinâmico.

Assim, destacamos os principais desafios na implementação desta gestão, como a segurança da informação e a integração de sistemas, ressaltando a importância de soluções que garantam a proteção dos dados e a coleta eficiente de informações.

Além disso, evidenciamos como softwares especializados, oferecem automação, agilidade e conformidade regulatória, simplificando os processos e aumentando a assertividade no planejamento.

Ao adotar ferramentas inteligentes, as empresas descomplicam suas rotinas financeiras e aprimoram a tomada de decisões estratégicas, garantindo maior controle orçamentário e uma visão clara e integrada de suas operações.

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