Um fluxo de caixa simples traz informações essenciais para que o gestor mantenha a organização financeira da empresa.
Vendas, compras, pagamentos e recebimentos são algumas das movimentações registradas na ferramenta.
A partir delas, é possível avaliar se o negócio está em crescimento, se os recursos disponíveis cobrem as despesas operacionais ou se será necessário repensar a destinação do dinheiro.
Se você lida com um grande fluxo de operações diárias, sabe que é preciso aprimorar o controle para que sua empresa consiga sustentabilidade financeira.
Pensando nisso, explicamos todos os detalhes sobre essa solução básica para qualquer negócio. Qual a estrutura básica de um fluxo de caixa? Como fazer um fluxo de caixa simples?
Vem com a gente!
O que é um fluxo de caixa simples?
O fluxo de caixa simples é uma ferramenta de gestão financeira que permite acompanhar as entradas e saídas de dinheiro no caixa de um negócio. Ele é composto por um registro de todas as receitas e despesas, previstas e realizadas, em um determinado período de tempo.
A partir desse controle, o gestor consegue controlar o saldo disponível para:
- pagar as obrigações;
- planejar promoções;
- investir no crescimento;
- negociar com fornecedores;
- antecipar possíveis dificuldades financeiras etc.
Em uma planilha de fluxo de caixa simples, o gestor deve registrar as movimentações do caixa, ainda que sejam ínfimas, de forma constante.
Ao se comprometer com o registro periódico, conseguirá ter dados precisos sobre a situação financeira do negócio e tomar decisões estratégicas.
Para quem o fluxo de caixa simples é indicado?
O uso dessa ferramenta é indicado para pequenos e médios negócios que precisam de uma visão rápida e prática da sua saúde financeira. Ele é ideal para quem não tem tempo ou recursos para fazer um fluxo de caixa mais complexo ou detalhado.
Isso porque ela oferece informações básicas sobre entradas e saídas, bem como a sua categorização..
Retome nosso conceito sobre o que é fluxo de caixa simples. A partir dele, é possível saber, ao menos, se o negócio está gerando lucro ou prejuízo, certo?
O gestor também percebe se há dinheiro suficiente para cobrir as despesas e se há oportunidades de melhoria.
Portanto, apesar de ser algo básico, são informações confiáveis para elaborar um planejamento de curto prazo.
Qual é a importância do fluxo de caixa para o seu negócio?
O fluxo de caixa é fundamental para o sucesso de qualquer organização, pois é o termômetro que indica se o negócio está saudável ou não.
Além disso, serve de base para a tomada de decisões que envolvem gastos, investimentos, compras, vendas e outras operações financeiras.
Um fluxo de caixa bem feito permite:
- Evitar surpresas desagradáveis;
- Controlar o endividamento e evitar juros;
- Aproveitar as oportunidades de mercado;
- Prever as necessidades de capital de giro;
- Planejar o crescimento sustentável do negócio;
- Identificar os pontos fortes e fracos do empreendimento;
- Acompanhar o desempenho financeiro da empresa, avaliando sua rentabilidade e lucratividade.
A partir das informações constantes no fluxo, o gestor consegue saber se é possível estender o prazo de pagamento para o cliente, renegociar com fornecedores ou captar recursos para financiar atividades operacionais.
Por tudo isso, quando se fala em fluxo de caixa, sua importância se liga diretamente à sustentabilidade financeira de uma empresa.
Vamos ver como fazer um fluxo de caixa perfeito?
Como fazer um fluxo de caixa simples?
Você sabia que, de acordo com dados da Serasa Experian, o nível de endividamento das empresas brasileiras atingiu 57,9% no fim de 2021?
Se você não quer entrar nessa estatística, deve saber como fazer um fluxo de caixa simples, que permita o controle de despesas e receitas em seu negócio!
Confira a seguir alguns passos básicos:
1. Defina o período do fluxo de caixa
A periodicidade do controle varia conforme as características de cada negócio.
No entanto, o mais comum para um fluxo simples é controlar entradas e saídas semanal ou mensalmente.
O fluxo de caixa diário, por exemplo, é interessante para empresas com muitas movimentações financeiras, como supermercados e lojas. São casos em que o controle diário é essencial para manter a organização.
Ao definir o período, considere suas particularidades. O importante é que o gestor não negligencie esse acompanhamento frequente e atualize os dados regularmente.
2. Registre as entradas
Entradas são todas as receitas que entram no seu caixa, como vendas à vista e a prazo, recebimento de parcelas, adiantamentos, etc. Você deve anotar o valor, a data e a origem da entrada.
O ponto de atenção aqui são os recebimentos futuros, que devem ser registrados, pois dão uma perspectiva dos ganhos reais mensais.
Outra dica importante na hora de aprender como fazer fluxo de caixa simples é a categorização das receitas conforme a atividade. Isso é especialmente importante para empresas que têm receitas provenientes de origens diferentes.
3. Registre as saídas
Saídas são todas as despesas que saem do seu caixa, como compras à vista ou a prazo, pagamento de parcelas, salários, tributos, aluguel, água, luz, telefone etc.
Assim como nas entradas, é preciso anotar valor, data e destino da saída.
A categorização de despesas em ações, setores ou grupos também pode ajudar na análise.
Lembre-se de separá-las em despesas fixas e esporádicas, pois existem gastos mensais que podem ser registrados como contas a pagar e que não sofrem alteração a curto prazo.
Isso ajuda a elaborar planos mais assertivos para o futuro do negócio, pois é possível prever quanto você terá de despesas fixas nos próximos meses.
Já as despesas variáveis dependem da forma de gestão e do ramo de atividade da empresa.
4. Calcule o saldo
O saldo do fluxo de caixa é a diferença entre as entradas e as saídas em cada período.
Se o saldo for positivo, significa que você teve mais receitas do que despesas. Se for negativo, seus gastos estão maiores que seus ganhos, e isso pode ser um alerta para a sustentabilidade financeira.
Com o saldo em mãos, é hora de analisar os resultados.
5. Analise os resultados
A parte mais importante do fluxo simples é a análise dos resultados.
O gestor deve comparar o saldo final com o saldo inicial e verificar se houve aumento ou diminuição do seu caixa.
Ele também deve observar as principais fontes de entrada e de saída e avaliar se elas estão de acordo com o seu planejamento.
Identificou problemas e oportunidades que o fluxo de caixa revela? Basta traçar ações para corrigir ou aproveitar cada situação.
Agora que você já sabe como fazer, pode escolher uma planilha de fluxo de caixa simples para manter os registros. Ou, caso prefira, pode optar por softwares que apresentem módulos de gestão financeira.
Exemplos de fluxo de caixa simples
Para facilitar o seu entendimento sobre o assunto, trouxe alguns exemplos de fluxo de caixa simples.
Fluxo de caixa diário
Imagine que você tem um pequeno comércio e quer controlar suas finanças diariamente. O fluxo de caixa diário poderia ser assim:
| Data | Entradas | Saídas | Saldo total |
|---|---|---|---|
| 01/04/2023 | R$ 5.000,00 | R$ 3.000,00 | R$ 2.000,00 |
| 02/04/2023 | R$ 4.000,00 | R$ 3.500,00 | R$ 2.500,00 |
| 03/04/2023 | R$ 2.000,00 | R$ 3.000,00 | R$ 1.500,00 |
| 04/04/2023 | R$ 7.000,00 | R$ 5.000,00 | R$ 3.500,00 |
| 05/04/2023 | R$ 3.000,00 | R$ 3.000,00 | R$ 3.500,00 |
Neste período de cinco dias, você teve um saldo positivo de R$ 3.500,00. Suas entradas foram maiores do que suas saídas em três oportunidades.
Perceba que a coluna de “Saldo” retrata o valor existente ao final do dia de forma global, considerando a soma ou a diminuição no saldo do dia anterior.
Se você tinha R$ 2.000,00 no início do dia 2, e teve um saldo positivo naquele dia de R$ 500,00, o saldo total ao final do dia 2 será R$ 2.500,00.
Diante do registro, basta analisar os fatores que influenciaram esses resultados e planejar as suas próximas ações.
Fluxo de caixa mensal
Neste exemplo de fluxo simples, vamos supor que você tenha uma loja de vestuário de médio porte empresa e queira fazer um controle mensal.
| Mês | Entradas | Saídas | Saldo |
|---|---|---|---|
| JANEIRO | R$ 100.000,00 | R$ 80.000,00 | R$ 20.000,00 |
| FEVEREIRO | R$ 90.000,00 | R$ 95.000,00 | R$ 15.000,00 |
| MARÇO | R$ 95.000,00 | R$ 95.000,00 | R$ 15.000,00 |
| ABRIL | R$ 105.000,00 | R$ 95.000,00 | R$ 25.000,00 |
| MAIO | R$ 110.000,00 | R$ 95.000,00 | R$ 40.000,00 |
No período de cinco meses, você teve um aumento de caixa, pois suas entradas foram maiores do que as suas saídas em todos os meses, exceto no último.
De igual maneira, basta analisar os fatores que influenciaram nos resultados. Em maio, com o feriado do Dia das Mães, suas vendas foram maiores, o que explica a maior entrada, por exemplo.
Como a planilha de fluxo de caixa simples ajuda a administrar os processos da sua empresa?
A planilha de fluxo de caixa é uma forma prática e eficiente de aprimorar o seu controle financeiro e organizar as suas movimentações financeiras em um único lugar.
Ela facilita a visualização e a análise dos dados, e traz outros benefícios, tais como:
- Controlar as entradas e saídas do seu caixa;
- Calcular o saldo do seu caixa em cada período;
- Comparar o saldo do seu caixa com o seu planejamento;
- Detectar os problemas e as oportunidades para a empresa;
- Identificar as principais fontes de receita e despesa do seu negócio.
Em outras palavras, o gestor consegue tomar decisões mais assertivas e estratégicas baseadas em dados.
Mas nem sempre ela será suficiente.
Deixando a planilha para trás: sinais de que você precisa elevar a gestão financeira do seu negócio
A planilha de fluxo de caixa simples é uma ótima ferramenta para começar a controlar o seu caixa, mas ela tem algumas limitações que podem prejudicar a sua gestão financeira.
Veja alguns sinais de que você precisa deixar a planilha para trás para aprimorar sua gestão financeira:
- Perda de tempo para atualizar e conferir os dados da planilha;
- Dificuldades para acessar e compartilhar a planilha com outras pessoas;
- Falta de integração com outros sistemas ou ferramentas utilizados na empresa;
- Erros de digitação ou de fórmula que comprometem a confiabilidade dos dados;
- Ausência de recursos para fazer análises mais avançadas ou personalizadas dos seus dados;
- Baixa produtividade, pois há dedicação para tarefas operacionais ao invés de estratégicas.
Se você se identificou com algum desses sinais, talvez seja hora de buscar uma solução mais moderna e eficaz para o seu fluxo de caixa, como as soluções TOTVS para o varejo.
Soluções TOTVS para o varejo
Se você está procurando um software de gestão financeira para o seu negócio, conheça as soluções da TOTVS para o varejo.
A maior empresa de tecnologia do Brasil oferece soluções completas e integradas que permitem:
- Controlar o seu fluxo de caixa de forma simples e eficiente;
- Acessar e gerenciar a ferramenta de qualquer lugar e dispositivo;
- Gerar relatórios e gráficos personalizados e inteligentes sobre o seu fluxo de caixa;
- Integrar o seu fluxo de caixa com outros módulos como vendas, estoque, compras, contas a pagar e a receber etc.
Além disso, as soluções da TOTVS são flexíveis e adaptáveis às suas necessidades. Você pode escolher entre diferentes planos e funcionalidades, conforme o tamanho e o perfil do seu negócio.
Quer tomar decisões mais rápidas e precisas com base em dados confiáveis?
Conheça as soluções da TOTVS para o varejo e aprimore a sua gestão!
Conclusão
O fluxo de caixa simples é uma ferramenta essencial para qualquer negócio que quer ter uma visão rápida e prática das finanças empresariais.
Ele permite controlar as entradas e saídas do caixa, calcular o saldo do caixa, analisar os resultados e tomar decisões estratégicas.
Para fazer um fluxo simples, você pode usar uma planilha ou um software de gestão financeira. O importante é que você registre todas as movimentações do caixa com frequência e atualize os dados regularmente.
Quer elevar o nível da sua gestão neste aspecto? Conheça os erros mais comuns na gestão financeira de uma empresa e saiba como evitá-los!
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